Семинар посвящен важным изменениям в налоговом законодательстве, касающимся введения НДС для тех, кто применяет упрощенную систему налогообложения (УСН). Участники узнают о первых результатах внедрения новых правил, рассмотрят ключевые ошибки (включая отчетность) и успешные кейсы. Эксперты детально объяснят критерии применения НДС, изменение ставок и новые обязанности.

Особое внимание будет уделено финансовым последствиям нововведений и алгоритмам принятия решений: стоит ли оставаться на пониженной ставке НДС или перейти на стандартную. Также участники научатся работать с двумя вариантами учета операций по НДС в программе 1С: Бухгалтерия 8.3 — с учетом 5% и 7% при УСН и 20% с возмещением расходов. В завершение семинара мы рассмотрим основные ошибки в 1С за первый квартал 2025 года и обсудим способы контроля правильности уменьшения НДС.

Ведущие и авторы программы:

• Рыжкова Марина Сергеевна — профессиональный налоговый консультант с более чем 20-летним опытом успешной защиты бизнеса от налоговых претензий. Участвовала в проектах по снижению налоговой нагрузки на миллиарды рублей.
• Сенча Анна Леонидовна — руководитель финансовой практики и автоматизации учета ГК «Партнерство Маминой». Имеет 22-летний опыт работы в области бухгалтерского и финансового учета, включая внедрение систем управленческого учета на различных предприятиях.

Программа семинара:

1. Разъяснения налоговых органов по итогам первого квартала применения новых правил.
2. Начало применения НДС при утрате права на освобождение в 2025 году.
3. Изменение ставки НДС на УСН в течение 2025 года: налоговые последствия для плательщиков УСН и их партнеров.
4. Применение НДС при доходах ниже лимита или сразу после регистрации налогоплательщика. Анализ плюсов и минусов «пониженных» ставок.
5. Определение налоговой базы по НДС. НДС с авансовых платежей. Особенности расчета налогооблагаемой базы при «валютных» договорах.
6. Объекты обложения НДС. Операции, не облагаемые НДС и освобождаемые от него. Ведение раздельного учета при выполнении облагаемых и необлагаемых операций.
7. «Правило 5%»: расчет и влияние на вычет входящего НДС.
8. НДС при работе через агентов: правила перевыставления агентских счетов и необходимые документы от агента по НДС.
9. Экспортные операции: ЕАЭС и дальнее зарубежье. НДС со ставкой 0% и подтверждение этой ставки. Правила расчета НДС при неподтвержденном экспорте.
10. Восстановление НДС, который был принят к вычету: выполнение необлагаемых операций, применение льготных ставок НДС (5%, 7%).
11. НДС с межценовой разницы: уступка требований, продажа определенных видов имущества.
12. Обязательства налогового агентирования по НДС при взаимодействии с иностранцами: «налог на Google» для электронных услуг нерезидентов, покупка услуг и товаров у нерезидентов с местом реализации в РФ.
13. Ответы на вопросы.

Учет операций по НДС в 1С: Бухгалтерия 8.3:

1. Основные ошибки по итогам первого квартала 2025 года.
2. Работа с двумя режимами учета: 5% и 7% при УСН и 20% с возмещением по расходам.
3. Настройки параметров учета и учетная политика для целей НДС.
4. Начисление НДС при реализации и корректировке реализации в 1С: реализация товаров (услуг), розничная торговля, корректировки.
5. Принятие НДС к вычету и корректировка поступлений: НДС по операциям с посредниками, приобретение товаров (услуг), НДС с авансов.
6. Учет товаров и основных средств, подлежащих прослеживаемости: поступление и реализация отслеживаемых товаров и основных средств.
7. НДС при экспорте и импорте: формирование отчетности по НДС, инструменты проверки отчетности, типичные ошибки по итогам первого квартала 2025 года.
8. Ответы на вопросы.

Регистрация